Relatório de Margem de Contribuição

Nesse artigo, iremos descrever os filtros e as colunas do relatório a fim de auxiliar no entendimento do resultado.

Filtros

• Calcular Bonificações

Será apresentada uma coluna nova de nome CPV BONIFICAÇÃO que influencia (diminui) o resultado da margem de contribuição. Para esse valor, o sistema pega a quantidade bonificada e multiplica pelo valor da base de preço.

• Calcular Trocas

Será apresentada uma coluna nova de nome CPV TROCAS que influencia (diminui) o resultado da margem de contribuição. Para esse valor, o sistema pega a quantidade de trocas e multiplica pelo valor da base de preço.

• Mostrar Valores conforme Un Padrão

É utilizado quando o cliente vende em diversas unidades o mesmo produto. O sistema fará a conversão de todas as vendas para mesma unidade padrão do cadastro do produto, afim de apresentar a QUANTIDADE vendida corretamente no relatório.

• Descontar Devoluções

Será apresentada uma coluna nova com as quantidades devolvidas. O sistema considera tanto devoluções emitidas em faturamento quanto devoluções importadas em compras, e faz o vínculo considerando o CNPJ do cadastro cliente/fornecedor. Caso deseje considerar notas de troca lançadas no compras como devolução, marque Sim na opção Considerar Devoluções de Troca.

Utilizar essa opção diminui o valor do Faturamento Líquido, utilizado posteriormente no cálculo da margem de contribuição.

• Base Calc. Aquis.

É a base de preço que o sistema utilizará para calcular os valores das colunas que tratem CPV (que é a quantidade vendida multiplicada pelo preço "base"). Se utilizar a opção "Preço Custo", por exemplo, ele buscará o valor no cadastro do produto, campo PREÇO CUSTO.

• % IRPJ/CSLL
  

O usuário preenche um percentual médio do imposto e o sistema apresentará uma coluna com a informação. Sendo que o valor base para o cálculo é o Faturamento Líquido.

Apresentação do Relatório

• Qtde

É a quantidade vendida, com base no faturamento.

• Preço Médio Unitário

É o Faturamento Líquido / Qtde

• Devol.

O sistema considera tanto devoluções emitidas em faturamento quanto devoluções importadas em compras. Apresentará a QUANTIDADE, que já estará diminuída da coluna QTDE citada anteriormente.

• Fatur. Líquido

É o valor dos produtos no faturamento/venda multiplicada pela QTDE.

• Desc. Finan.

É o desconto em duplicata informado no contas a receber vinculado à referida venda.

• CPV

É a coluna QTDE multiplicada pelo preço base preenchido antes da geração.

• CPV Bonif

É a quantidade bonificada multiplicada pelo preço base preenchido antes da geração.

• CPV Trocas

É a quantidade de trocas multiplicada pelo preço base preenchido antes da geração.

• Comiss.

Se o cliente trabalha com comissão, é o valor calculado para aquele produto.

• % ICMS Méd.

É o valor do ICMS (coluna seguinte) dividido Faturamento Líquido.

• ICMS

É o valor de ICMS destacado nas notas fiscais de venda.

• PIS

É o valor de PIS destacado nas notas fiscais de venda.

• COFINS

É o valor de COFINS destacado nas notas fiscais de venda.

• IRPJ/CSLL

É um cálculo, segue: IRPJ/CSLL = (Fatur. Líquido * % informado antes de gerar o relatório)

• M. C. Total

É um cálculo:
MC = (Fatur. Líquido - Desc. Finan. - CPV - CPV Bonif. - CPV Trocas - Comiss. - ICMS - PIS - COFINS - IRPJCSLL)

• M.C Unitária

É um cálculo:
MC Unit = (MC Total / QTDE)

• M. C. %

É um cálculo:

MC % = (MC Total / Fatur. Líquido)